Ngân hàng trung ương Brazil đã bổ sung các cuộc kiểm toán độc lập bắt buộc vào quy trình phê duyệt cấp phép cho các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử trong nước.
Theo các quy tắc đã công bố được trích dẫn trong báo cáo, các công ty tiền điện tử nộp đơn xin cấp phép, hoặc gia hạn giấy phép hiện có, phải nộp báo cáo kiểm toán độc lập như một phần của hồ sơ pháp lý. Các quy tắc nêu rõ rằng cuộc kiểm toán phải được thực hiện bởi các chuyên gia đã đăng ký với cơ quan quản lý chứng khoán của Brazil, Comissão de Valores Mobiliários.
Theo yêu cầu mới, các kiểm toán viên sẽ xem xét liệu các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử có các hệ thống tuân thủ chính hay không trước khi ngân hàng trung ương cấp phép. Báo cáo cho biết các cuộc kiểm tra đó sẽ bao gồm các biện pháp kiểm soát chống rửa tiền, thủ tục chống tài trợ khủng bố, việc tách biệt tài sản khách hàng, quản lý rủi ro nội bộ và các chương trình tuân thủ của nhân viên.
Các công ty không vượt qua các cuộc kiểm tra đó có thể gặp khó khăn trong việc đảm bảo phê duyệt hoạt động, theo cùng báo cáo. Đối với các nền tảng tiền điện tử đã hoạt động ở Brazil, việc xem xét bổ sung này có nghĩa là việc cấp phép giờ đây sẽ phụ thuộc vào xác minh bên ngoài về các kiểm soát nội bộ, không chỉ các tài liệu được nộp trực tiếp cho cơ quan quản lý.
Ngân hàng trung ương chưa công bố chi phí kiểm toán dự kiến. Các chuyên gia tuân thủ được trích dẫn trong báo cáo cho biết các cuộc đánh giá độc lập có thể tốn hàng chục nghìn đô la, và các cuộc đánh giá lớn hơn có thể lên tới hàng trăm nghìn đô la, tùy thuộc vào khối lượng giao dịch, sắp xếp lưu ký và quy mô công ty.
Các sàn giao dịch lớn có thể hấp thụ chi phí mới, theo báo cáo, nhưng các nền tảng và công ty khởi nghiệp tiền điện tử nhỏ hơn có thể phải đối mặt với gánh nặng lớn hơn. Chi phí bổ sung này xuất hiện khi Brazil tiếp tục xây dựng một bộ quy tắc khắt khe hơn cho các công ty tài sản ảo.
Brazil đã phê duyệt khung pháp lý đầu tiên cho tài sản ảo vào năm 2022. Một năm sau, chính phủ liên bang đã chỉ định ngân hàng trung ương làm cơ quan quản lý chính cho các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử, trao cho tổ chức này vai trò trung tâm trong việc cấp phép và giám sát.
Vào năm 2025, các cơ quan giám sát đã bổ sung các quy tắc cấp phép bao gồm tiêu chuẩn lưu ký, kiểm soát chống rửa tiền, giám sát stablecoin và nghĩa vụ quản trị doanh nghiệp. Cơ quan này cũng cho phép các nhà cung cấp hiện có thời hạn đến tháng 10 năm 2026 để tuân thủ khung pháp lý mới.
Quy tắc kiểm toán mới nhất bổ sung một lớp nữa vào một khung pháp lý đã bao gồm cấp phép, lưu ký, tuân thủ Quy tắc Chuyển tiền (Travel Rule), giám sát stablecoin và giám sát ví tự lưu trữ, theo báo cáo.
Đối với các sàn giao dịch tiền điện tử toàn cầu, Brazil vẫn là một thị trường quan trọng bất chấp các quy tắc bổ sung. Một báo cáo của Chainalysis được trích dẫn trong bài viết cho biết Brazil đã xử lý khoảng 318 tỷ đô la giao dịch tiền điện tử vào năm 2024 và 2025, đưa quốc gia này vào nhóm các thị trường tài sản kỹ thuật số lớn trên thế giới.
Sự thay đổi quy tắc đã diễn ra trong một giai đoạn yếu kém của thị trường tiền điện tử toàn cầu. Báo cáo cho biết Bitcoin đã giảm hơn 10% trong bảy ngày và giao dịch ở mức 68.960 đô la tại thời điểm viết bài.
