Центральний банк Бразилії зобов’язав підконтрольні установи звітувати про перекази віртуальних активів на суму щонайменше $10 000 до або з гаманців із самостійним зберіганням, починаючи з 1 жовтня 2026 року.
23 вересня Центральний банк Бразилії опублікував Резолюцію BCB № 588, якою вніс зміни до Циркуляра № 3,978 — рамкового документа з протидії відмиванню коштів і фінансуванню тероризму для установ, що перебувають під його наглядом. Новий пункт, доданий до статті 49, охоплює перекази віртуальних активів до або з гаманців із самостійним зберіганням, якщо їхня вартість дорівнює або перевищує еквівалент $10 000.
Резолюція 588 відносить відповідні перекази за участю self-custody до категорії спеціальних операцій, про які підконтрольні установи мають повідомляти Раду з контролю фінансової діяльності, відому як Coaf. Правило діє в обох напрямках і охоплює як перекази, надіслані на self-custody-гаманець, так і перекази, отримані з нього.
Резолюція не забороняє self-custody, не обмежує суму, яку користувач може переказати, і не вказує, що відповідна транзакція має бути заблокована. B3 повідомила, що показник у $10 000 є порогом обов’язкового звітування, а не лімітом на транзакцію. Центральний банк заявив, що self-custody може зменшувати обсяг інформації, доступної для моніторингу, оскільки користувачі безпосередньо контролюють приватні ключі.
Завдяки зміні статті 49 Циркуляра 3,978 нове положення розміщене поряд із вимогами щодо обов’язкових повідомлень про певні великі готівкові операції та операції з готівковою іноземною валютою. Резолюція 588 додає валютні операції з щонайменше $10 000 у фізичній іноземній валюті та перекази віртуальних активів із використанням self-custody-гаманців із тим самим доларовим порогом.
Жовтнева вимога щодо звітності є окремою від Резолюції BCB № 584 — антифрод-правила, опублікованого в серпні. Резолюція 584 охоплює певні вихідні перекази віртуальних активів до іноземних провайдерів послуг або на self-custody-гаманці та дозволяє тимчасове утримання до 24 годин за визначених процедур контролю ризиків з 1 січня 2027 року. Міністерство фінансів Бразилії пояснило цей захід після його ухвалення центральним банком.
Як раніше повідомляв crypto.news, бразильське 24-годинне утримання для відповідних криптопереказів на $10 000 використовує інший розрахунок порога. Резолюція 584 може застосовуватися, коли один переказ перевищує поріг або коли перекази одного й того ж клієнта сумарно досягають порога протягом одного дня. Провайдери можуть розблокувати переказ до спливу повних 24 годин після завершення необхідної перевірки ризиків.
Резолюція 588 не містить аналогічного формулювання про агрегацію в межах одного дня для автоматичного спрацювання вимоги щодо звітності. У тексті йдеться про переказ вартістю на рівні або вище $10 000. Бразильський регуляторний аналіз, опублікований після вересневих правил, виявив ту саму відмінність: Резолюція 584 прямо агрегує перекази в межах одного дня, тоді як Резолюція 588 не встановлює такої формули.
Відсутність положення про автоматичну агрегацію не скасовує окремих зобов’язань щодо моніторингу підозрілої активності. Циркуляр 3,978 вимагає від підконтрольних установ оцінювати транзакції або ситуації, які можуть свідчити про відмивання коштів чи фінансування тероризму, а підозрілі випадки підлягають окремій процедурі звітування.
Стаття 49 Циркуляра 3,978 вимагає від установ, що підпадають під його дію, повідомляти Coaf про перелічені транзакції. Чинне правило щодо строків у циркулярі вимагає подавати повідомлення за статтею 49 до наступного робочого дня після здійснення транзакції або настання відповідної обставини, що включає нову категорію self-custody до вже усталеного комплаєнс-процесу.
Той самий циркуляр забороняє установам повідомляти клієнтів або третіх осіб про те, що повідомлення до Coaf було подано. Резолюція 588 не створює прямого обов’язку подання для фізичної особи лише через те, що вона контролює self-custody-гаманець; обов’язок звітування покладається на установи, які підпадають під AML-рамку центрального банку, коли вони обробляють відповідний переказ.
У своєму публічному поясненні центральний банк заявив, що self-custody може «зменшувати доступність інформації для цілей моніторингу та оцінки ризиків». У заяві розрізняються гаманці, які контролює користувач, і активи, що зберігаються установою, уповноваженою центральним банком, де записи про клієнтів і транзакції залишаються всередині піднаглядного суб’єкта.
Сама по собі Резолюція 588 не запроваджує нову ставку криптоподатку, комісію чи збір на транзакції. Цей захід змінює рамку звітності Бразилії у сфері AML/CFT, тоді як оподаткування криптоактивів регулюється окремими податковими правилами. Crypto.news раніше висвітлював окрему криптоподаткову рамку Бразилії, зокрема правила, що впливають на прибуток від активів, які утримуються у self-custody.
Резолюція 588 є частиною серії правил щодо віртуальних активів, що впроваджуються з 2025 року. Як повідомляв crypto.news, вимоги Бразилії до капіталу криптосервіс-провайдерів тепер діють поряд із вимогами до ліцензування, корпоративного управління, безпеки та комплаєнсу. Окреме правило 2026 року обмежило використання віртуальних активів для розрахунків у межах регульованих транскордонних електронних валютних каналів. Обмеження Бразилії на транскордонні криптоплатежі охоплюють піднаглядну систему eFX, не забороняючи звичайні криптоперекази поза цим каналом.
Окремий захід центрального банку — Резолюцію BCB № 589 — було видано 23 вересня одночасно з Резолюцією 588. Вона змінює правила для провайдерів послуг із віртуальними активами, включно з наглядовою інформацією про баланси клієнтів, кастодіальні позиції, підтвердження резервів і клієнтські активи, залучені до стейкінгу. Положення, що регулюють подання цих даних, набирають чинності 1 січня 2027 року.
Резолюція 589 також змінює ще один операційний дедлайн для установ, які працюють із провайдерами криптосервісів. Із 6 листопада 2026 року фінансові установи, платіжні установи та інші суб’єкти, уповноважені центральним банком, зіткнуться з обмеженнями на проведення або сприяння операціям на ринку віртуальних активів із контрагентами, які не мають дозволу на роботу в Бразилії, з урахуванням винятків, передбачених відповідним регулюванням.
