Rusia telah menjadikan nomor identifikasi wajib pajak sebagai bagian wajib dalam pembukaan rekening kustodian digital yang digunakan untuk mencatat mata uang kripto dan hak digital seiring dengan pengetatan pemeriksaan identitas oleh pihak berwenang di seluruh pasar kripto yang baru diatur di negara tersebut.

Layanan Pemantauan Keuangan Federal Rusia, yang dikenal sebagai Rosfinmonitoring, mengatakan klien harus memberikan nomor identifikasi wajib pajak individu mereka, atau INN, saat membuka rekening dengan kustodian digital Rusia, menurut komentar dari penasihat direktur lembaga tersebut, Vlada Gracheva, pada 9 September.

Persyaratan ini menjadikan nomor pajak sebagai pengidentifikasi wajib untuk rekening kripto, meskipun bank-bank Rusia umumnya tidak mewajibkan INN ketika seorang nasabah membuka rekening bank biasa.

"Untuk sistem anti pencucian uang, INN klien menjadi pengidentifikasi wajib yang baru, khususnya wajib," kata Gracheva. "Ini untuk memastikan transparansi transaksi yang dilakukan dengan mata uang kripto."

INN yang diberikan kepada individu terdiri dari 12 digit dan tetap melekat pada wajib pajak meskipun alamat, nama keluarga, atau informasi paspor lainnya berubah. Nomor ini umumnya digunakan untuk keperluan pajak dan ketenagakerjaan di Rusia.

ID Pajak Menjadi Wajib untuk Rekening Kripto Rusia

Gracheva mengatakan persyaratan ini merupakan bagian dari kontrol anti pencucian uang yang diterapkan pada aktivitas mata uang kripto, menempatkan pengidentifikasi pajak langsung ke dalam proses identifikasi pelanggan untuk kustodian digital.

Langkah ini muncul hanya beberapa hari setelah pasar kripto Rusia yang diatur secara resmi dibuka pada 1 September di bawah kerangka kerja komprehensif pertama negara itu untuk perdagangan mata uang kripto, kustodi, dan penyelesaian lintas batas, seperti yang dilaporkan crypto.news sebelumnya.

Kustodian digital membentuk bagian penting dari sistem tersebut karena mereka menyimpan catatan mata uang kripto dan hak digital klien. Bank Sentral Rusia telah mengusulkan aturan terperinci untuk kustodian dan bursa pada bulan Juli, termasuk persyaratan yang mengatur rekening mata uang digital, modal, dan pendaftaran.

Undang-undang anti pencucian uang Rusia yang diperbarui melarang kustodian digital dan operator sistem informasi yang menerbitkan aset keuangan digital untuk membuka rekening digital bagi klien anonim atau orang yang menggunakan nama fiktif.

Untuk transaksi yang melebihi 60.000 rubel, aturan tersebut mewajibkan entitas yang tercakup untuk mengumpulkan dan mengirimkan informasi yang lebih rinci tentang pihak-pihak yang terlibat. Untuk pembayar individu, informasi yang diperlukan dapat mencakup nama lengkap orang tersebut, nomor rekening digital atau pengidentifikasi dompet, alamat tempat tinggal atau terdaftar, tanggal lahir, dan nomor identifikasi wajib pajak jika berlaku.

Informasi yang diperlukan untuk penerima individu dapat mencakup nama lengkap mereka, rekening digital atau pengidentifikasi alamat, negara dan kota tempat tinggal, serta INN jika tersedia. Entitas hukum menghadapi persyaratan identifikasi terpisah yang mencakup nama, rekening digital atau pengidentifikasi alamat, lokasi, dan nomor wajib pajak mereka.

Transaksi 60.000 rubel atau kurang tetap tunduk pada serangkaian persyaratan informasi yang lebih kecil, termasuk nama individu dan nomor rekening digital atau pengidentifikasi alamat mereka. Jika lembaga yang tercakup mencurigai bahwa transaksi yang lebih kecil melibatkan pencucian uang atau pendanaan terorisme, persyaratan identifikasi yang lebih luas berlaku.

Rusia Memperluas Pengawasan Kripto di Bawah Undang-Undang Pasar Baru

Aturan identifikasi ini merupakan bagian dari sistem regulasi yang diperkenalkan setelah Presiden Vladimir Putin menandatangani undang-undang kripto Rusia pada 4 Agustus.

Ketentuan inti mulai berlaku pada 1 September, membawa bursa kripto, pialang, kustodian digital, dan perantara lainnya ke pasar domestik yang diawasi.

Investor non-kualifikasi harus lulus tes pengetahuan dan dapat membeli mata uang kripto yang memenuhi syarat hingga 300.000 rubel per tahun melalui setiap perantara. Investor kualifikasi juga harus menjalani pengujian tetapi tidak menghadapi batas pembelian tahunan yang sama.

Bank Sentral Rusia telah mengusulkan Bitcoin, Ether, dan USDT sebagai aset yang dapat memenuhi syarat untuk perdagangan terorganisir berdasarkan kriteria yang mencakup kapitalisasi pasar, likuiditas, dan riwayat perdagangan luar negeri.

Mata uang kripto tetap dilarang sebagai metode pembayaran untuk barang dan jasa biasa di dalam Rusia, sementara kerangka hukum baru mengizinkan penggunaannya untuk penyelesaian lintas batas tertentu.

Perusahaan yang sudah mengoperasikan layanan bursa kripto telah diberikan masa transisi untuk mematuhi rezim baru, dengan penyedia yang ada diwajibkan untuk menyelesaikan pendaftaran paling lambat 1 Juli 2027.

Lembaga keuangan besar sedang mempersiapkan layanan mereka sendiri di bawah kerangka kerja tersebut. Sberbank berencana untuk memperkenalkan infrastruktur perdagangan kripto, kustodi, dan penyelesaian, serta meluncurkan kustodian digital pada 1 Desember, meskipun belum mengungkapkan aset, aturan kelayakan pelanggan, biaya, atau kondisi penarikan untuk layanan tersebut.

Rekening Bank Juga Dapat Dikaitkan dengan INN

Persyaratan INN wajib untuk kustodian digital muncul ketika pihak berwenang Rusia mengerjakan rencana terpisah untuk menghubungkan nomor wajib pajak dengan rekening bank.

Bank Sentral Rusia telah mengembangkan mekanisme tersebut sebagai bagian dari persiapan untuk platform Antidrop miliknya, yang dijadwalkan diluncurkan pada tahun 2027. Sistem ini dimaksudkan untuk membantu mengidentifikasi rekening yang digunakan oleh apa yang disebut 'money mules', atau individu yang mengizinkan detail perbankan mereka digunakan untuk menerima atau mentransfer dana ilegal.

Untuk layanan perbankan konvensional, INN secara tradisional belum menjadi pengidentifikasi wajib dengan cara yang sama. Nasabah umumnya dapat membuka rekening bank dan pialang atau mendapatkan kredit tanpa memberikan nomor tersebut.

Kustodian kripto akan beroperasi di bawah aturan identifikasi yang lebih ketat karena Rosfinmonitoring menerima wewenang pengawasan baru yang mencakup transaksi mata uang kripto.

Undang-Undang Federal No. 283-FZ, yang ditandatangani pada 4 Agustus, mengubah undang-undang anti pencucian uang Rusia untuk memperkenalkan tugas-tugas khusus bagi kustodian digital dan entitas lain yang menangani mata uang digital dan hak digital.

Undang-undang tersebut mewajibkan lembaga yang tercakup untuk memelihara dan mentransfer informasi yang ditentukan selama transaksi kripto dan melarang mereka melayani rekening digital anonim. Ketentuan anti pencucian uang terkait kripto mulai berlaku pada 1 September bersamaan dengan kerangka perdagangan utama yang diatur.

Rusia telah membangun infrastruktur pendukung saat aturan-aturan tersebut mulai berlaku. Bank Sentral Rusia akan memelihara daftar resmi peserta pasar yang disetujui, sementara bank, pialang, manajer aset, bursa, dan kustodian digital akan beroperasi di bawah persyaratan yang berlaku untuk peran mereka di pasar.

SberCIB Investment Research memperkirakan pada akhir Agustus bahwa pasar kripto Rusia yang diatur dapat memproses antara 3,5 triliun dan 4 triliun rubel dalam perdagangan selama tahun pertamanya. Wakil Ketua Sberbank Anatoly Popov mengatakan volume tahunan bisa mencapai sekitar 7,5 triliun rubel pada tahun 2029.

Penyedia layanan kripto yang ada memiliki waktu hingga Juli 2027 untuk menyelesaikan pendaftaran, sementara ketentuan selanjutnya yang mengatur pembatasan transfer tertentu dan kustodian digital non-residen dijadwalkan berlaku pada 1 Juli 2027.