Banca centrală a Braziliei a impus instituțiilor vizate să raporteze transferurile de active virtuale în valoare de cel puțin 10.000 de dolari către sau dinspre portofele self-custody începând cu 1 octombrie 2026.
Banca Centrală a Braziliei a publicat Rezoluția BCB nr. 588 pe 23 septembrie, modificând Circulara nr. 3.978, cadrul de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului pentru instituțiile aflate sub supravegherea sa. Noul punct adăugat la articolul 49 acoperă transferurile de active virtuale către sau dinspre portofele self-custody atunci când valoarea este egală sau depășește echivalentul a 10.000 de dolari.
Rezoluția 588 include transferurile eligibile către/de la portofele self-custody în categoria operațiunilor specifice pe care instituțiile vizate trebuie să le comunice Consiliului de Control al Activităților Financiare, cunoscut drept Coaf. Regula se aplică în ambele sensuri, acoperind transferurile trimise către un portofel self-custody și transferurile primite de la unul.
Rezoluția nu interzice self-custody, nu plafonează suma pe care un utilizator o poate transfera și nu prevede că o tranzacție eligibilă trebuie blocată. B3 a relatat că pragul de 10.000 de dolari reprezintă un prag de raportare obligatorie, nu o limită de tranzacție. Banca centrală a declarat că self-custody poate reduce cantitatea de informații disponibile pentru monitorizare, deoarece utilizatorii controlează direct cheile private.
Prin modificarea articolului 49 din Circulara 3.978, noua dispoziție se alătură rapoartelor obligatorii pentru anumite operațiuni mari cu numerar și tranzacții cash în valută străină. Rezoluția 588 adaugă tranzacțiile de schimb valutar care implică cel puțin 10.000 de dolari în valută fizică străină și transferurile de active virtuale care implică portofele self-custody la același prag în dolari.
Cerința de raportare din octombrie este separată de Rezoluția BCB nr. 584, o regulă antifraudă publicată în august. Rezoluția 584 acoperă anumite transferuri outbound de active virtuale către furnizori străini de servicii sau portofele self-custody și permite o perioadă temporară de reținere de până la 24 de ore, în baza unor controale de risc definite, începând cu 1 ianuarie 2027. Ministerul de Finanțe al Braziliei a explicat măsura după adoptarea ei de către banca centrală.
Așa cum a relatat anterior crypto.news, blocarea de 24 de ore din Brazilia pentru transferurile crypto eligibile de 10.000 de dolari folosește un calcul diferit al pragului. Rezoluția 584 se poate aplica atunci când un singur transfer depășește pragul sau când transferurile aceluiași client ating pragul în mod agregat pe parcursul unei zile. Furnizorii pot elibera un transfer înainte de expirarea celor 24 de ore complete după finalizarea verificării de risc necesare.
Rezoluția 588 nu conține un limbaj echivalent privind agregarea în aceeași zi pentru declanșarea automată a raportării. Textul său se referă la un transfer cu o valoare egală sau mai mare de 10.000 de dolari. O analiză de reglementare braziliană publicată după regulile din septembrie a identificat aceeași distincție: Rezoluția 584 agregă în mod expres transferurile din aceeași zi, în timp ce Rezoluția 588 nu prevede o astfel de formulă.
Absența unei clauze de agregare automată nu elimină obligațiile separate de monitorizare a activităților suspecte. Circulara 3.978 cere instituțiilor vizate să evalueze tranzacțiile sau situațiile care pot indica spălare de bani sau finanțarea terorismului, cazurile suspecte fiind supuse unui proces separat de raportare.
Articolul 49 din Circulara 3.978 impune instituțiilor aflate în sfera sa de aplicare să comunice tranzacțiile enumerate către Coaf. Regula de calendar existentă în circulară cere ca notificările prevăzute la articolul 49 să fie transmise până în următoarea zi lucrătoare după producerea tranzacției sau a dispoziției relevante, incluzând noua categorie self-custody într-un proces de conformitate deja stabilit.
Aceeași circulară interzice instituțiilor să informeze clienții sau terții că a fost făcută o comunicare către Coaf. Rezoluția 588 nu creează o obligație directă de declarare pentru o persoană doar pentru că aceasta controlează un portofel self-custody; obligația de raportare operează prin instituțiile acoperite de cadrul AML al băncii centrale atunci când acestea procesează un transfer eligibil.
În explicația sa publică, banca centrală a spus că self-custody poate „reduce disponibilitatea informațiilor în scopuri de monitorizare și evaluare a riscurilor”. Declarația a făcut distincția între portofelele controlate de utilizatori și activele deținute de o instituție autorizată de banca centrală, unde evidențele clienților și ale tranzacțiilor rămân în interiorul unei entități supravegheate.
Rezoluția 588 în sine nu creează o nouă cotă de impozitare crypto, o taxă sau o contribuție pe tranzacție. Măsura modifică cadrul de raportare AML/CFT al Braziliei, în timp ce impozitarea crypto funcționează în baza unor reguli fiscale separate. Crypto.news a relatat anterior despre cadrul fiscal separat al Braziliei pentru crypto, inclusiv regulile care afectează câștigurile din active deținute în self-custody.
Rezoluția 588 apare în cadrul unei serii de reguli privind activele virtuale introduse din 2025 încoace. După cum a relatat crypto.news, cerințele de capital ale Braziliei pentru furnizorii de servicii crypto se află acum alături de cerințele de licențiere, guvernanță, securitate și conformitate. O regulă separată din 2026 a restricționat activele virtuale de la decontarea plăților în cadrul canalelor electronice reglementate de schimb valutar transfrontalier. Restricțiile Braziliei privind plățile crypto transfrontaliere acoperă sistemul eFX supravegheat, fără a interzice transferurile crypto obișnuite în afara acelui canal.
O măsură separată a băncii centrale, Rezoluția BCB nr. 589, a fost emisă pe 23 septembrie împreună cu Rezoluția 588. Aceasta modifică regulile pentru furnizorii de servicii cu active virtuale, inclusiv informațiile de supraveghere care acoperă soldurile clienților, pozițiile de custodie, dovada rezervelor și activele clienților alocate pentru staking. Dispozițiile care reglementează aceste raportări de date intră în vigoare la 1 ianuarie 2027.
Rezoluția 589 modifică un alt termen operațional pentru instituțiile care au relații cu furnizori de servicii crypto. Începând cu 6 noiembrie 2026, instituțiile financiare, instituțiile de plată și alte entități autorizate de banca centrală se confruntă cu restricții privind efectuarea sau facilitarea operațiunilor pe piața activelor virtuale cu contrapărți care nu sunt autorizate să opereze în Brazilia, sub rezerva excepțiilor prevăzute de reglementarea aplicabilă.
