ألزم البنك المركزي البرازيلي المؤسسات الخاضعة للتنظيم بالإبلاغ عن تحويلات الأصول الافتراضية التي تبلغ قيمتها 10,000 دولار على الأقل إلى أو من محافظ الحفظ الذاتي، وذلك بدءًا من 1 أكتوبر 2026.
نشر البنك المركزي البرازيلي القرار BCB رقم 588 في 23 سبتمبر، معدّلًا التعميم رقم 3,978، وهو إطار مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب للمؤسسات الخاضعة لإشرافه. ويغطي البند الجديد المضاف إلى المادة 49 تحويلات الأصول الافتراضية إلى أو من المحافظ ذاتية الحفظ عندما تعادل القيمة 10,000 دولار أو تتجاوزها.
يُدرج القرار 588 تحويلات الحفظ الذاتي المؤهلة ضمن فئة العمليات المحددة التي يجب على المؤسسات المشمولة إخطار مجلس الرقابة على الأنشطة المالية، المعروف باسم Coaf، بها. وتسري القاعدة في كلا الاتجاهين، لتشمل التحويلات المرسلة إلى محفظة حفظ ذاتي والتحويلات المستلمة منها.
ولا يحظر القرار الحفظ الذاتي، ولا يضع حدًا أقصى للمبلغ الذي يمكن للمستخدم تحويله، ولا ينص على وجوب حظر المعاملة المؤهلة. وأفادت B3 أن رقم 10,000 دولار يمثل عتبة إلزامية للإبلاغ وليس حدًا للمعاملة. وقد قال البنك المركزي إن الحفظ الذاتي قد يقلل المعلومات المتاحة للمراقبة لأن المستخدمين يسيطرون مباشرة على المفاتيح الخاصة.
ومن خلال تعديل المادة 49 من التعميم 3,978، يأتي الحكم الجديد إلى جانب تقارير إلزامية لعمليات نقدية كبيرة معينة ومعاملات نقدية بالعملات الأجنبية. ويضيف القرار 588 معاملات صرف أجنبي تشمل ما لا يقل عن 10,000 دولار من العملة الأجنبية المادية، وكذلك تحويلات الأصول الافتراضية التي تتضمن محافظ الحفظ الذاتي عند العتبة الدولارية نفسها.
متطلب الإبلاغ الذي يبدأ في أكتوبر منفصل عن القرار BCB رقم 584، وهو قاعدة لمكافحة الاحتيال نُشرت في أغسطس. ويغطي القرار 584 بعض التحويلات الصادرة للأصول الافتراضية إلى مزودي خدمات أجانب أو إلى محافظ الحفظ الذاتي، ويسمح بفترة احتفاظ مؤقتة تصل إلى 24 ساعة بموجب ضوابط مخاطر محددة اعتبارًا من 1 يناير 2027. وقد أوضحت وزارة المالية البرازيلية هذا الإجراء بعد أن اعتمده البنك المركزي.
كما ذكرت crypto.news سابقًا، فإن قاعدة الاحتجاز البرازيلية لمدة 24 ساعة على تحويلات الكريبتو المؤهلة بقيمة 10,000 دولار تستخدم طريقة مختلفة لاحتساب العتبة. ويمكن أن ينطبق القرار 584 عندما يتجاوز تحويل واحد العتبة أو عندما تصل تحويلات العميل نفسه مجتمعة إلى العتبة خلال يوم واحد. ويمكن لمزودي الخدمة الإفراج عن التحويل قبل انقضاء 24 ساعة كاملة بعد استكمال مراجعة المخاطر المطلوبة.
ولا يتضمن القرار 588 أي صياغة مماثلة بشأن التجميع في اليوم نفسه لتفعيل الإبلاغ التلقائي. إذ يشير نصه إلى تحويل تبلغ قيمته 10,000 دولار أو أكثر. وخلص تحليل تنظيمي برازيلي نُشر بعد قواعد سبتمبر إلى التمييز نفسه: فالقرار 584 ينص صراحة على تجميع تحويلات اليوم نفسه، بينما لا يذكر القرار 588 مثل هذه الصيغة.
ولا يؤدي غياب بند التجميع التلقائي إلى إلغاء التزامات منفصلة بمراقبة الأنشطة المشبوهة. إذ يفرض التعميم 3,978 على المؤسسات المشمولة تقييم المعاملات أو الأوضاع التي قد تشير إلى غسل الأموال أو تمويل الإرهاب، مع خضوع الحالات المشبوهة لعملية إبلاغ منفصلة.
تُلزم المادة 49 من التعميم 3,978 المؤسسات الواقعة ضمن نطاقه بإبلاغ Coaf بالمعاملات المدرجة. وتقتضي القاعدة الزمنية القائمة في التعميم تقديم الإخطارات الخاصة بالمادة 49 بحلول يوم العمل التالي بعد وقوع المعاملة أو تحقق الظرف ذي الصلة، ما يضع فئة الحفظ الذاتي الجديدة ضمن عملية امتثال قائمة بالفعل.
ويمنع التعميم نفسه المؤسسات من إبلاغ العملاء أو الأطراف الثالثة بأنه تم إرسال إخطار إلى Coaf. ولا ينشئ القرار 588 التزامًا مباشرًا بالتقديم على فرد لمجرد أنه يسيطر على محفظة حفظ ذاتي؛ بل إن واجب الإبلاغ يعمل من خلال المؤسسات المشمولة بإطار مكافحة غسل الأموال لدى البنك المركزي عندما تتعامل مع تحويل مؤهل.
وفي شرحه العلني، قال البنك المركزي إن الحفظ الذاتي يمكن أن "يقلل من توافر المعلومات لأغراض المراقبة وتقييم المخاطر". وميّز البيان بين المحافظ التي يسيطر عليها المستخدم والأصول المحتفظ بها لدى مؤسسة مرخّص لها من البنك المركزي، حيث تظل سجلات العملاء والمعاملات داخل كيان خاضع للإشراف.
ولا ينشئ القرار 588 بحد ذاته معدل ضريبة جديدًا على الكريبتو أو رسمًا أو اقتطاعًا على المعاملات. فالإجراء يعدل إطار الإبلاغ الخاص بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في البرازيل، بينما تعمل ضرائب الكريبتو بموجب قواعد ضريبية منفصلة. وقد غطّت crypto.news سابقًا الإطار الضريبي المنفصل للكريبتو في البرازيل، بما في ذلك القواعد التي تؤثر على المكاسب من الأصول المحتفظ بها في الحفظ الذاتي.
يأتي القرار 588 ضمن سلسلة من قواعد الأصول الافتراضية التي تم تقديمها منذ عام 2025. وكما أفادت crypto.news، فإن متطلبات رأس المال الخاصة بمزودي خدمات الكريبتو في البرازيل تأتي الآن إلى جانب متطلبات الترخيص والحوكمة والأمن والامتثال. كما أن قاعدة منفصلة لعام 2026 قيّدت استخدام الأصول الافتراضية في تسوية المدفوعات داخل قنوات الصرف الأجنبي الإلكترونية المنظمة العابرة للحدود. وتشمل القيود البرازيلية على مدفوعات الكريبتو العابرة للحدود نظام eFX الخاضع للإشراف، من دون حظر التحويلات العادية للكريبتو خارج تلك القناة.
وصدر إجراء منفصل من البنك المركزي، وهو القرار BCB رقم 589، في 23 سبتمبر إلى جانب القرار 588. ويغير هذا القرار القواعد الخاصة بمزودي خدمات الأصول الافتراضية، بما في ذلك المعلومات الرقابية التي تغطي أرصدة العملاء، ومراكز الحفظ، وإثبات الاحتياطيات، وأصول العملاء المخصصة للتخزين عبر الرهن Staking. وتدخل الأحكام المنظمة لعمليات تقديم تلك البيانات حيز التنفيذ في 1 يناير 2027.
ويغير القرار 589 أيضًا موعدًا تشغيليًا آخر للمؤسسات التي تتعامل مع مزودي خدمات الكريبتو. فاعتبارًا من 6 نوفمبر 2026، ستواجه المؤسسات المالية ومؤسسات الدفع وغيرها من الكيانات المرخص لها من البنك المركزي قيودًا على تنفيذ أو تسهيل عمليات سوق الأصول الافتراضية مع أطراف مقابلة غير مرخص لها بالعمل في البرازيل، مع مراعاة الاستثناءات الواردة في اللوائح المعمول بها.
