Bank centralny Brazylii wprowadził obowiązkowe niezależne audyty do procesu zatwierdzania licencji dla dostawców usług kryptowalutowych w kraju.
Zgodnie z opublikowanymi zasadami, cytowanymi w raporcie, firmy kryptowalutowe ubiegające się o autoryzację lub odnawiające istniejącą licencję, muszą przedłożyć raport niezależnego audytora jako część swoich dokumentów regulacyjnych. Zasady stanowią, że audyt musi być przeprowadzony przez profesjonalistów zarejestrowanych w brazylijskim regulatorze papierów wartościowych, Comissão de Valores Mobiliários.
Zgodnie z nowym wymogiem, audytorzy będą sprawdzać, czy dostawcy usług kryptowalutowych posiadają kluczowe systemy zgodności, zanim bank centralny udzieli autoryzacji. Raport podaje, że kontrole te będą obejmować mechanizmy przeciwdziałania praniu pieniędzy, procedury finansowania terroryzmu, segregację aktywów klientów, wewnętrzne zarządzanie ryzykiem oraz programy zgodności dla pracowników.
Firmy, które nie przejdą tych kontroli, mogą napotkać trudności w uzyskaniu zgody na działalność, zgodnie z tym samym raportem. Dla platform kryptowalutowych już działających w Brazylii, dodatkowa weryfikacja oznacza, że licencjonowanie będzie teraz zależeć od zewnętrznej weryfikacji wewnętrznych kontroli, a nie tylko od dokumentów składanych bezpośrednio regulatorowi.
Bank centralny nie opublikował przewidywanych kosztów audytu. Eksperci ds. zgodności, cytowani w raporcie, stwierdzili, że niezależne audyty mogą kosztować dziesiątki tysięcy dolarów, a większe przeglądy mogą sięgać setek tysięcy dolarów, w zależności od wolumenu transakcji, uzgodnień dotyczących przechowywania i wielkości firmy.
Duże giełdy mogą być w stanie wchłonąć nowy koszt, zgodnie z raportem, ale mniejsze platformy kryptowalutowe i startupy mogą stawić czoła większemu obciążeniu. Dodatkowe wydatki pojawiają się w momencie, gdy Brazylia nadal tworzy bardziej wymagającą księgę zasad dla firm zajmujących się wirtualnymi aktywami.
Brazylia zatwierdziła swoje pierwsze ramy prawne dla wirtualnych aktywów w 2022 roku. Rok później rząd federalny wyznaczył bank centralny jako głównego regulatora dla dostawców usług kryptowalutowych, nadając instytucji centralną rolę w licencjonowaniu i nadzorze.
W 2025 roku organy nadzorcze dodały zasady licencjonowania obejmujące standardy przechowywania, kontrole przeciwdziałania praniu pieniędzy, nadzór nad stablecoinami i obowiązki związane z ładem korporacyjnym. Władze dały również istniejącym dostawcom czas do października 2026 roku na dostosowanie się do nowych ram.
Najnowsza zasada dotycząca audytu dodaje kolejną warstwę do ram, które już obejmują licencjonowanie, przechowywanie, zgodność z Travel Rule, nadzór nad stablecoinami i monitorowanie portfeli z samodzielnym przechowywaniem, zgodnie z raportem.
Dla globalnych giełd kryptowalutowych Brazylia pozostaje ważnym rynkiem pomimo dodanych zasad. Raport Chainalysis cytowany w artykule podaje, że Brazylia przetworzyła około 318 miliardów dolarów w transakcjach kryptowalutowych w latach 2024 i 2025, co plasuje kraj wśród głównych światowych rynków aktywów cyfrowych.
Zmiana przepisów nastąpiła w okresie słabszej koniunktury na globalnym rynku kryptowalut. Raport podaje, że Bitcoin spadł o ponad 10% w ciągu siedmiu dni i był notowany na poziomie 68 960 USD w momencie publikacji.
