आईआरएस और कर प्राधिकरण क्रिप्टो टैक्स चोरों का पता लगा रहे हैं — और इसके लिए बेहतर तकनीक चाहते हैं

कई लोग अपनी क्रिप्टोकरेंसी होल्डिंग्स पर करों का भुगतान नहीं कर रहे हैं, जिससे सरकारें तेजी से अधीर हो रही हैं, और इसके परिणामस्वरूप वे इस प्रवृत्ति को जारी रहने से रोकने के लिए बड़ी मात्रा में पैसा खर्च कर रही हैं। पिछले कुछ महीनों में ही, अमेरिका, ब्रिटेन और ऑस्ट्रेलिया जैसे देशों की कर एजेंसियों ने ठेकेदारों से निगरानी और विश्लेषण उपकरण विकसित करने के लिए सार्वजनिक अनुरोध जारी किए हैं, जो उन्हें उन व्यक्तियों का पता लगाने में सहायता करेंगे जिनके पास क्रिप्टोकरेंसी है और वे अपनी संबंधित आय की रिपोर्ट नहीं कर रहे हैं।

इन अनुबंधों के लिए आवंटित धन काफी अधिक है, और एजेंसियों का इरादा स्पष्ट है: वे अपनी संबंधित एजेंसियों को यह समझने में बेहतर बनाना चाहते हैं कि कौन सी संपत्ति किसके पास है, ताकि प्रत्येक व्यक्ति द्वारा किए गए लाभों की पहचान की जा सके। पिछले कई वर्षों में, उन व्यक्तियों की कुल संख्या में बदलाव आया है जो पारंपरिक बैंकों या दलालों के माध्यम से जाए बिना अपनी संपत्ति पर नियंत्रण बनाए रखने में सक्षम रहे हैं, और इसलिए, प्रत्येक कैलेंडर वर्ष के अंत में किसी भी प्रकार के आयकर फॉर्म का कोई वास्तविक जारीकरण नहीं हुआ है।

कुछ मामलों में, प्रवर्तन इतना कमजोर रहा है कि ऐसे कई उदाहरण सामने आए हैं जहाँ लोगों ने क्रिप्टो व्यापार से अर्जित आय की रिपोर्ट न करने का विकल्प चुना है। कुछ व्यक्तियों को तो यह भी पता नहीं था कि आय की रिपोर्ट करने की आवश्यकता है। दूसरों ने यह गणना की कि उनके लिए रिपोर्ट न करना कम जोखिम भरा था। जैसे ही प्रवर्तन एजेंसियां अपने प्रवर्तन उपायों को मजबूत करना शुरू करेंगी, उपरोक्त गणनाएं बदलना शुरू हो जाएंगी।

ये उपकरण वास्तव में क्या करते हैं

कर प्राधिकरण उद्योग के शुरू होने से पहले से ही Chainalysis, Elliptic और TRM Labs जैसी कंपनियों से ब्लॉकचेन एनालिटिकल समाधान खरीद रहे हैं। उनके खरीद निर्णयों की प्रकृति और गति बदल गई है, क्योंकि वे अब केवल उन तकनीकों के बारे में सामान्य रिपोर्ट नहीं चाहते जो वे कर सकते हैं, बल्कि परिभाषित क्षमताओं वाले बहुत विशिष्ट उपकरण चाहते हैं; उदाहरणों में विविध ब्लॉकचेन में लेनदेन का पता लगाने, एक दिए गए वॉलेट पते को व्यक्तिगत पहचान से जोड़ने, असामान्य लेनदेन व्यवहार की पहचान करने और केंद्रीकृत एक्सचेंजों से डेटा निकालने की क्षमता शामिल है।

अंततः, उनका लक्ष्य प्रत्येक वॉलेट को करदाता पहचानों से जोड़ना है (जैसे आप अब जारी किए जा रहे फॉर्मों का उपयोग करके ब्रोकरेज खाता संख्याओं को कर आईडी संख्याओं से जोड़ते हैं)।

क्रिप्टो में क्या हो रहा है, यह पता लगाना मुश्किल है क्योंकि समुदाय रिकॉर्ड रखने के मामले में हमेशा नियमों का पालन नहीं करता है। लेकिन, एक सामान्य नियम के रूप में, किसी भी प्रकार की क्रिप्टो गतिविधि के लिए कुछ प्रकार के पहचान प्रमाण (केवाईसी) की आवश्यकता होती है, भले ही लेनदेन केंद्रीकृत एक्सचेंज पर न हो। केवाईसी और लेनदेन रिपोर्टिंग की तरह, एक बार जब किसी वॉलेट से पहचान जुड़ जाती है, तो आप केंद्रीकृत एक्सचेंज पर केवाईसी पूरा होने से पहले और बाद में वॉलेट की गतिविधियों का आसानी से पता लगा सकते हैं।

DeFi या सेल्फ-कस्टडी वॉलेट्स का विश्लेषण अभी भी निवेशकों को जितना विश्वास दिलाया जाता है, उससे काफी कम मात्रा में क्रिप्टो गतिविधि का प्रतिनिधित्व करता है; इसलिए, केंद्रीकृत एक्सचेंजों की तुलना में ट्रैक करने के लिए कम उदाहरण होंगे।

प्राइवेसी कॉइन्स और मिक्सिंग, फॉरेंसिक विश्लेषण उपकरण उपलब्ध हैं और कभी-कभी लेनदेन डेटा से पहचान उजागर करने में सफल होते हैं।

अब क्यों

कई कारकों का अभिसरण हो रहा है। हाल के चक्रों में, क्रिप्टोकरेंसी के मूल्य में भारी वृद्धि हुई है, जिसके परिणामस्वरूप अब तक की सबसे अधिक कर योग्य कमाई हुई है। सरकारें पांच साल पहले की तुलना में अधिक वित्तीय दबाव में हैं और कर अंतर (जो कर देय होने चाहिए और वास्तव में भुगतान किए गए हैं के बीच का अंतर) को संबोधित करने के लिए तत्काल देख रही हैं। क्रिप्टोकरेंसी को आम तौर पर उस अंतर में एक महत्वपूर्ण योगदानकर्ता माना जाता है।

साथ ही, नियामक परिदृश्य विकसित होता जा रहा है। EU का DAC8 निर्देश यह मांग करता है कि क्रिप्टो एक्सचेंज उन एक्सचेंजों पर किए गए उपयोगकर्ता लेनदेन के बारे में कर अधिकारियों को रिपोर्ट करें। अमेरिका में, दलालों के लिए 1099 रिपोर्टिंग आवश्यकताओं में क्रिप्टो प्लेटफॉर्म शामिल करने के लिए संशोधन किया गया है। इन दोनों विकासों के परिणामस्वरूप, सरकारी एजेंसियों को काफी अधिक डेटा बिंदु भेजे जा रहे हैं जिन्हें उस डेटा का कुशलतापूर्वक विश्लेषण करने के लिए नए उपकरणों के माध्यम से संसाधित करने की आवश्यकता है।

इसके अतिरिक्त, क्रिप्टोकरेंसी के इर्द-गिर्द सार्वजनिक कथा में बदलाव आया है। सरकार समर्थित मुद्रा के विकल्प के रूप में उनकी स्थापना के समय, कई उपयोगकर्ताओं ने कर न्यूनीकरण को उस मुद्रा का उपयोग करने के उत्पादों में से एक माना था। यह दृष्टिकोण बदल गया है क्योंकि क्रिप्टोकरेंसी का उपयोग अधिक सामान्य हो गया है, और संस्थागत निवेशकों और सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाली कंपनियों सहित व्यवसाय, और जल्द ही, ETF धारक इसे एक व्यावसायिक अभ्यास के रूप में देखते हैं - न कि एक वैकल्पिक मुद्रा के रूप में।

सामान्य क्रिप्टो धारकों के लिए इसका क्या अर्थ है

यदि आप अपने क्रिप्टो लाभों को अनदेखा कर रहे हैं और इस प्रकार आत्मसंतुष्टि में डूब गए हैं, तो आप अच्छी संगत में हैं क्योंकि अधिकांश सर्वेक्षणों से पता चलता है कि डिजिटल मुद्राओं के लिए कर अनुपालन दरें चौंकाने वाली रूप से कम हैं। केवल इसलिए कि इतने सारे लोग कानून को अनदेखा कर रहे हैं, इसका मतलब यह नहीं है कि इससे कोई स्थायी राहत मिलेगी और दुर्भाग्य से आपकी स्थिति को सुधारने का अवसर तेजी से कम होने की संभावना है।

जबकि कई सरकारों के पास एक डिस्क्लोजर प्रोग्राम के माध्यम से स्वेच्छा से गलतियों को सुधारने का कुछ तरीका होता है, जो करदाताओं को अपने देय कर और ब्याज का भुगतान करने के लिए आगे आने का अवसर देता है, अपने करों के संबंध में कुछ भी न करने से, यदि कोई ऑडिट शुरू होता है तो आप अपनी पात्रता खोने का जोखिम उठाते हैं।

क्रिप्टो टैक्स सॉफ्टवेयर भी Koinly, CoinTracker, और TaxBit जैसे उपकरणों के साथ उल्लेखनीय रूप से सुधार कर रहा है जो अधिकांश प्रमुख एक्सचेंजों से आपके लेनदेन इतिहास को ग्रहण करने और आपको अपने कर रिटर्न जमा करने के लिए आवश्यक फॉर्म प्रदान करने में सक्षम हैं। जबकि रिकॉर्ड रखना श्रमसाध्य हो सकता है, यह निराशाजनक नहीं है।

DeFi, NFT, और/या क्रॉस-चेन गतिविधि में शामिल लोगों के लिए इन गतिविधियों को नियंत्रित करने वाले नियम बहुत भ्रमित करने वाले हो सकते हैं और वे दैनिक (यदि प्रति घंटा नहीं) आधार पर विकसित होते रहते हैं। इसलिए यह आवश्यक है कि क्रिप्टो को समझने वाले कर पेशेवर की आवश्यकता वाले किसी भी व्यक्ति को ऐसा व्यक्ति मिले जिसके पास वास्तव में क्रिप्टो के संबंध में अनुभव और ज्ञान हो, क्योंकि इस सेवा को ग्राहकों को प्रदान करने वाले कई लेखाकारों ने "मैं क्रिप्टो को संभालता हूं" का बयान दिया है, बिना इसे ठोस समझ और अनुभव के साथ सिद्ध किए।

निचला रेखा

सरकारें रातोंरात क्रिप्टो में पूर्ण दृश्यता प्राप्त नहीं कर पाएंगी। लेकिन वे बेहतर उपकरणों में निवेश कर रहे हैं, रिपोर्टिंग आवश्यकताएं बढ़ रही हैं, और यह धारणा कि क्रिप्टो गतिविधि कर अधिकारियों के लिए अदृश्य है, हमेशा आंशिक रूप से गलत थी। जिन लोगों ने क्रिप्टो लाभ को बिना कर योग्य आय के रूप में माना, उन्हीं को खोजने के लिए ये नए उपकरण बनाए गए हैं।