स्वीडन के लिए क्रिप्टो कर व्याख्या

स्वीडन में क्रिप्टो पर कैसे लगता है टैक्स

स्वीडन में, इनकम टैक्स एक्ट के तहत क्रिप्टोकरेंसी को "अन्य संपत्ति" के रूप में माना जाता है। इसका मतलब है कि स्वीडिश टैक्स एजेंसी (स्काटेवरकेट) क्रिप्टो को नियमित पैसे के बजाय प्रतिभूति व्यापार की तरह मानती है।

खरीदने, बेचने या व्यापार करने पर पूंजीगत लाभ कर

अधिकांश क्रिप्टो लेनदेन पूंजी आय के तहत आते हैं, जिस पर 30% की समान दर से टैक्स लगता है।

आप पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करते हैं, उदाहरण के लिए, जब आप:

1. क्रिप्टो को SEK या अन्य फिएट मुद्राओं के लिए बेचते हैं,
2. एक क्रिप्टोकरेंसी को दूसरी क्रिप्टोकरेंसी के लिए स्वैप करते हैं,
3. क्रिप्टो से वस्तुओं या सेवाओं के लिए भुगतान करते हैं,
4. क्रिप्टो उधार देते हैं,
5. एनएफटी का व्यापार करते हैं।

आपका लाभ औसत लागत आधार विधि का उपयोग करके गणना किया जाता है, जहाँ आप प्रति मुद्रा औसत अधिग्रहण लागत का उपयोग करते हैं, जिसमें खरीद शुल्क भी शामिल हैं। आप पूंजीगत लाभ और हानि को फॉर्म K4, सेक्शन D में रिपोर्ट करते हैं। हानियाँ बर्बाद नहीं होतीं – पूंजीगत हानियों का 70% पूंजीगत लाभ के मुकाबले घटाया जा सकता है।

सिर्फ क्रिप्टो खरीदना, या इसे अपने वॉलेट के बीच ले जाना, एक कर योग्य घटना नहीं है। आप स्काटेवरकेट का अवलोकन उनके क्रिप्टोकरेंसी के बारे में पेज पर पा सकते हैं।

जब क्रिप्टो आय के रूप में गिना जाता है

यदि आपको कुछ करने के लिए भुगतान के रूप में क्रिप्टो मिलता है, तो उस पर आय के रूप में टैक्स लगता है:

1. क्रिप्टो में वेतन या फ्रीलांस भुगतान,
2. माइनिंग रिवॉर्ड,
3. योगदान के लिए मुआवजा, जैसे रेफरल बोनस।

इस मामले में आप अपनी सामान्य आयकर का भुगतान करते हैं, जो क्रिप्टो प्राप्त होने के दिन SEK में उसके मूल्य पर आधारित होता है। यह मूल्य तब आपकी अधिग्रहण लागत बन जाता है जब आप बाद में बेचते हैं और अपने पूंजीगत लाभ की गणना करते हैं। ब्याज और स्टेकिंग रिवॉर्ड पर अलग से 30% पर ब्याज आय के रूप में टैक्स लगता है, और आपकी टैक्स रिटर्न के सेक्शन 7.2 में रिपोर्ट किए जाते हैं।

अपने स्वीडिश टैक्स रिटर्न में क्रिप्टो की घोषणा करना

यदि आपने क्रिप्टो का व्यापार किया है, स्टेकिंग ब्याज अर्जित किया है, या माइनिंग से पैसा कमाया है, तो आपको इसे स्काटेवरकेट को अपने नियमित टैक्स रिटर्न में शामिल करना होगा। सब कुछ SEK में रिपोर्ट किया जाता है और आपके व्यक्तिगत पहचान नंबर से जुड़ा होता है।

K4 – जब आपने क्रिप्टो बेचा या बदला है

बिक्री, क्रिप्टोकरेंसी के बीच स्वैप, और फिएट में निकासी को पूंजीगत लाभ के रूप में माना जाता है और इसे फॉर्म K4, सेक्शन D में रिपोर्ट किया जाना चाहिए। संक्षेप में, निम्नलिखित करें:

1. प्रति क्रिप्टोकरेंसी एक पंक्ति, और लाभ और हानि के लिए अलग-अलग पंक्तियाँ
2. हानियाँ केवल 70% तक कटौती योग्य हैं, इसलिए उन्हें अलग रखना महत्वपूर्ण है
3. K4 पर राशियाँ पूरे क्रोनोर में पूर्णांकित की जाती हैं
4. क्रिप्टो की सटीक राशि (दशमलव के साथ) "Övriga upplysningar" (अतिरिक्त जानकारी) के तहत लिखी जाती है

दिवली जैसे उपकरण एक पूर्ण स्वीडिश टैक्स रिपोर्ट और K4 सारांश उत्पन्न कर सकते हैं जहाँ सभी संख्याएँ पहले ही गणना की जा चुकी हैं और स्काटेवरकेट की ऑनलाइन सेवा में पेस्ट करने के लिए तैयार हैं।

ब्याज आय, माइनिंग और अन्य क्रिप्टो आय

स्टेकिंग रिवॉर्ड और उधार से प्राप्त ब्याज को आपके टैक्स रिटर्न में आइटम 7.2 “Ränteinkomster” (ब्याज आय) के तहत जोड़ा जाना चाहिए। “Övriga upplysningar” में आप संक्षेप में बता सकते हैं कि यह स्टेकिंग या उधार से संबंधित है या नहीं।

माइनिंग और इसी तरह की हॉबी गतिविधियों को आमतौर पर फॉर्म T2 पर रिपोर्ट किया जाता है, यदि आपके पास अपनी लागत घटाने के बाद अधिशेष है। यदि आपको क्रिप्टो में वेतन मिलता है, तो इसे नियमित वेतन के रूप में रिपोर्ट किया जाना चाहिए, जब तक कि आपके नियोक्ता ने इसे पहले ही रिपोर्ट न कर दिया हो।

हमेशा दस्तावेज़ जैसे लेनदेन इतिहास, खाता विवरण और रिपोर्ट सहेज कर रखें। स्काटेवरकेट आपसे यह दिखाने के लिए कह सकता है कि आपने अपने आंकड़े कैसे गिने, और उन मामलों में स्पष्ट दस्तावेज़ सोने के बराबर होता है।

टैक्स के लिए LBank लेनदेन को कैसे ट्रैक करें

स्वीडन में क्रिप्टो की सही रिपोर्ट करने के लिए, आपको LBank पर अपने सभी लेनदेन का पूरा रिकॉर्ड चाहिए। इसमें केवल खरीद और बिक्री ही नहीं, बल्कि जमा, निकासी, स्थानान्तरण और वह सब कुछ भी शामिल है जो आपने स्पॉट, मार्जिन और वायदा पर किया है।

यदि कुछ भी गायब है, तो आपकी लाभ और हानि की गणना गलत हो सकती है, जिससे सबसे खराब स्थिति में स्काटेवरकेट के साथ फाइल करते समय समस्याएँ हो सकती हैं। नीचे हम LBank से रिकॉर्ड डाउनलोड करने का तरीका बताते हैं जिनका उपयोग आप अपनी एक्सेल शीट में, स्काटेवरकेट के साथ, या किसी टैक्स टूल में कर सकते हैं।

स्टेप 1: अपना स्पॉट ट्रेडिंग इतिहास (ऑर्डर सेंटर) डाउनलोड करें

यह फ़ाइल LBank पर आपके वास्तविक खरीद और बिक्री ट्रेडों को दिखाती है। आपको पूंजीगत लाभ और हानि की गणना करने के लिए इसकी आवश्यकता है।

1. अपने LBank अकाउंट में लॉग इन करें।
2. Trade पर जाएँ और Spot पर क्लिक करें।
3. स्पॉट दृश्य में, Order Center (घड़ी का आइकन) पर क्लिक करें।
4. Transaction History पर जाएँ।
5. Export trade record पर क्लिक करें।
6. एक तिथि सीमा चुनें जो आपके व्यापार की पूरी अवधि को कवर करती है (उदाहरण के लिए जिस दिन आपने खाता खोला था)।
7. सुनिश्चित करें कि सभी ट्रेडिंग जोड़े चुने गए हैं।
8. Generate Now पर क्लिक करें।
9. जब स्थिति Generated में बदल जाए, तो फ़ाइल सहेजने के लिए Download पर क्लिक करें।

फ़ाइल को किसी ऐसी जगह सहेजें जहाँ आप अपने सभी टैक्स दस्तावेज़ रखते हैं, उदाहरण के लिए अपने कंप्यूटर पर एक फ़ोल्डर में या क्लाउड सेवा में।

स्टेप 2: अपना फंडिंग इतिहास (जमा, निकासी, आदि) डाउनलोड करें

आपका ट्रेडिंग इतिहास अकेले सही स्वीडिश टैक्स रिटर्न के लिए पर्याप्त नहीं है। आपको LBank पर विभिन्न खातों के बीच जमा, निकासी और स्थानान्तरण का अवलोकन भी चाहिए।

यह आपको यह समझने में मदद करता है कि आपकी क्रिप्टो संपत्ति कहाँ से आती है और उन्हें कैसे स्थानांतरित किया गया है।

निम्नलिखित करें:

1. LBank में लॉग इन होने पर, उसी शीर्ष मेनू का उपयोग करें जैसा कि आपने Order Center पर जाने के लिए किया था।
2. Funding History चुनें।
3. Spot History टैब खोलें।
4. एक तिथि सीमा चुनें जो आपके सभी लेनदेन को कवर करती है (आदर्श रूप से जिस दिन आपने खाता खोला था)।
5. Type / Bill Type के तहत, All चुनें ताकि कुछ भी फ़िल्टर न हो।
6. फ़ाइल सहेजने के लिए Download पर क्लिक करें।

यदि आपने मार्जिन या वायदा का उपयोग किया है:

1. Margin History पर जाएँ और वही चरण दोहराएँ (तिथि सीमा, Type/Bill Type = All, डाउनलोड)।
2. फिर Futures History पर जाएँ और वही करें।

ये फ़ाइलें आपको अन्य बातों के अलावा देखने में मदद करती हैं:

1. जब आपने LBank पर विभिन्न खातों के बीच क्रिप्टो स्थानांतरित किया
2. जब आपने क्रिप्टो या फिएट जमा या निकाला
3. जब आपने विभिन्न प्रकार के शुल्क या ब्याज प्राप्त किए या भुगतान किए

आपके ट्रेडिंग इतिहास के साथ, यह स्वीडिश नियमों के तहत आपके टैक्स की सही गणना करना बहुत आसान बनाता है, उदाहरण के लिए जब आपकी अधिग्रहण लागत (omkostnadsbelopp) और बेचने पर आपके लाभ की गणना की जाती है।

टैक्स फाइल करने के लिए अपने लेनदेन डेटा का उपयोग करना

एक बार जब आप फ़ाइलें डाउनलोड कर लेते हैं, तो आप उनका उपयोग स्वीडन के लिए तैयार किए गए क्रिप्टो टैक्स कैलकुलेटर, जैसे हमारे साथी दिवली के साथ अपने टैक्स की गणना करने के लिए कर सकते हैं।

दिवली आपकी मदद करता है:

1. LBank से अपने डेटा को सुचारू रूप से आयात करने में
2. अपने लाभ और हानि की गणना करने में
3. स्काटेवरकेट को सबमिट करने के लिए आवश्यक फ़ाइलें उत्पन्न करने में

इस तरह, आप अपने सभी लेनदेन पर आसानी से नज़र रख सकते हैं और LBank पर आपके द्वारा ट्रेड की गई क्रिप्टोकरेंसी पर टैक्स फाइल करते समय समय बचा सकते हैं।