گروهی از کیف پولهای بیتکوین که از سال ۲۰۱۴ غیرفعال بودند، ۱,۲۱۴.۴۲ بیتکوین به ارزش تقریبی ۸۶ میلیون دلار را جابهجا کردهاند؛ این اتفاق در حالی رخ داد که قیمت این ارز دیجیتال نزدیک به بالاترین حد هفتگی خود یعنی ۷۲,۴۰۰ دلار معامله میشد.
وبسایت Bitcoin.com در ۲۰ اوت، با استناد به دادههای btcparser.com، گزارش داد که ۲۸ کیف پول طولانیمدت غیرفعال، مجموعاً ۱,۳۱۴.۴۱ بیتکوین را بین ۱۹ و ۲۰ اوت جابهجا کردهاند.
بیتکوین در زمان این تراکنشها، تقریباً ۹۴.۰۳ میلیون دلار ارزش داشت. کیف پولهای ایجاد شده در سال ۲۰۱۴، شامل ۱,۲۱۴.۴۲ بیتکوین یا ۹۲.۴ درصد از کل این مقدار بودند که ارزش آنها حدود ۸۶ میلیون دلار برآورد شده است.
به جای انتقال از طریق یک تراکنش بزرگ، بخش عمدهای از این فعالیتها در مبالغ یکسان انجام شد. بر اساس گزارش، بیست و یک انتقال هر کدام ۵۰ بیتکوین را از آدرسهایی که در نوامبر یا دسامبر ۲۰۱۴ ایجاد شده بودند، جابهجا کردند.
چندین تراکنش در بلاکهای بیتکوین یکسان، از جمله بلاک ۹۶۳۲۰۳، ثبت شدند. زمانبندی، اندازههای یکسان و فرمت آدرس مشترک آنها نشان میدهد که این کیف پولها ممکن است توسط یک یا تعداد کمی از هولدرها کنترل شده باشند، اگرچه دادههای بلاکچین موجود مالکیت آنها را اثبات نمیکند.
در کنار کوینهای سال ۲۰۱۴، سه کیف پول ایجاد شده در سال ۲۰۱۶، مجموعاً ۷۹.۹۹ بیتکوین را جابهجا کردند. دو آدرس متعلق به سال ۲۰۱۷ نیز ۲۰ بیتکوین دیگر را در همان دوره ۲۴ ساعته منتقل کردند.
این گزارش همچنین اعلام کرد که یک کیف پول دیگر، که اولین بار در ۲۶ دسامبر ۲۰۱۴ مشاهده شده بود، به طور جداگانه ۱۵۰ بیتکوین به ارزش تقریبی ۱۰.۷۳ میلیون دلار را منتقل کرد. کوینهای آن نیز به یک آدرس تازه ایجاد شده بدون هیچ برچسب نهادی عمومی ارسال شدند.
اکثر تراکنشهای سال ۲۰۱۴ وجوه را از آدرسهای Pay-to-Public-Key-Hash یا P2PKH به آدرسهای Pay-to-Witness-Public-Key-Hash معروف به P2WPKH ارسال کردند.
P2PKH یک فرمت آدرس بیتکوین قدیمی است که معمولاً با آدرسهایی که با «۱» شروع میشوند، شناسایی میشود. آدرسهای P2WPKH از Segregated Witness استفاده میکنند و عموماً با «bc1q» آغاز میشوند و نسبت به انواع آدرسهای قدیمیتر، اندازههای تراکنش کوچکتر و کارمزدهای پایینتری را ارائه میدهند.
جابهجایی کوینها بین این دو فرمت میتواند زمانی اتفاق بیفتد که یک هولدر وجوه خودنگهداری شده را سازماندهی مجدد میکند یا یک تنظیمات کیف پول جدیدتر را اتخاذ میکند. سوابق بلاکچین نشان میدهد که بیتکوین به کجا رفته است، اما مشخص نمیکند که چرا مالک آن را جابهجا کرده یا اینکه آیا آدرسهای دریافتکننده تحت کنترل همان شخص باقی ماندهاند یا خیر.
برچسبهای عمومی Arkham Intelligence، آدرسهای مقصد را در زمان انتشار گزارش به صرافیهای متمرکز مرتبط نکرده بودند. بدون ارتباط با صرافی، این انتقالها به تنهایی ثابت نمیکند که هولدرها قصد فروش بیتکوین را دارند.
ابزار حریم خصوصی Blockchair، به چندین مورد از انتقالهای ۵۰ بیتکوین، بر اساس گزارش Bitcoin.com، امتیاز ۲۲ از ۱۰۰ را داد. این ابزار حدود چهار نگرانی مربوط به حریم خصوصی را شناسایی کرد، از جمله استفاده مکرر از یک آدرس در میان ورودیهای تراکنش.
یکپارچهسازی چندین دارایی میتواند خرج کردن در آینده را آسانتر کند، اما قرار دادن چندین ورودی در یک تراکنش ممکن است ارتباطاتی بین آدرسها را نیز فاش کند. چنین ارتباطاتی میتواند به تحلیلگران بلاکچین کمک کند تا آدرسهایی را که ممکن است به یک نهاد تعلق داشته باشند، حتی زمانی که هویت مالک ناشناخته است، گروهبندی کنند.
بیتکوین در نوامبر و دسامبر ۲۰۱۴، زمانی که گروه اصلی کیف پولها برای اولین بار کوینها را دریافت کردند یا به آنها مرتبط شدند، بین تقریباً ۳۱۰ تا ۴۲۷ دلار معامله میشد.
با استفاده از بالاترین حد آن محدوده و ارزش در زمان آخرین انتقالها، Bitcoin.com تخمین زد که این داراییها حداقل ۱۶,۶۴۵٪ افزایش یافتهاند. این درصد نشاندهنده افزایش قیمت بازار بیتکوین است و نه یک بازدهی قطعی محقق شده، زیرا دادههای بلاکچین نشان نمیدهد که کوینها فروخته شدهاند.
با قیمت ۴۲۷ دلار برای هر بیتکوین، خرید ۱,۲۱۴.۴۲ بیتکوین تقریباً به ۵۱۸,۰۰۰ دلار قبل از کارمزد نیاز داشت. همین مقدار، زمانی که کیف پولها دوباره فعال شدند، حدود ۸۶ میلیون دلار ارزش داشت.
قیمت بیتکوین بعدها در ژانویه ۲۰۱۵ به بین ۱۵۲ تا ۱۷۰ دلار کاهش یافت و هولدرهای اواخر سال ۲۰۱۴ را با ضررهای کاغذی شدیدی مواجه کرد، قبل از اینکه این دارایی در دهه بعدی بهبود یابد. بنابراین فعالیت این کیف پولها شامل کوینهایی است که در چندین چرخه بازار بیتکوین نگهداری شدهاند.
انتقالهای کیف پولهای غیرفعال چندین بار در سال ۲۰۲۶ رخ داده است. همانطور که crypto.news در ماه مه گزارش داد، یک کیف پول که از نوامبر ۲۰۱۳ غیرفعال بود، ۵۰۰ بیتکوین به ارزش حدود ۴۰ میلیون دلار را به یک آدرس جدید بدون ارتباط صرافی شناخته شده منتقل کرد.
کی یونگ جو، مدیرعامل CryptoQuant، تراکنش ماه مه را به عنوان «آمادهسازی کلاسیک OTC، نه فشار تخلیه» توصیف کرد و به کارمزد پایین و مقصد غیرصرافی آن اشاره نمود. هیچ ارزیابی تحلیلی مشابهی برای جابهجایی ۱,۲۱۴ بیتکوین اخیر ارائه نشده است.
اواخر همان ماه، یک نهنگ دیگر ۲,۶۵۰ بیتکوین به ارزش تقریبی ۲۰۳ میلیون دلار را به FalconX و Cumberland منتقل کرد. Onchain Lens، با استناد به دادههای Arkham، اعلام کرد که این کیف پول پس از این تراکنشها، تقریباً ۶,۰۰۰ بیتکوین به ارزش حدود ۴۶۲ میلیون دلار را حفظ کرده است.
برخلاف جابهجاییهای اخیر به آدرسهای بدون برچسب، انتقالهای ماه مه به شرکتهای معاملاتی رمزارز نامگذاری شده رسیدند. حتی در آن زمان، این تراکنشها تأیید نکردند که هولدر کوینها را فروخته است، زیرا شرکتهای معاملاتی نیز میتوانند نگهداری (کاستودی) و معاملات فرابورس (OTC) را انجام دهند.
آدرسهای بیتکوین طولانیمدت غیرفعال نیز وارد یک اختلاف حقوقی در نیویورک شدهاند، جایی که یک شاکی با نام «نوح دو» (Noah Doe) به دنبال کنترل ۳۹,۰۶۹ کیف پول تحت قانون اموال گمشده ایالت است.
در ماه ژوئیه، یک کیف پول فهرست شده ۳۰ بیتکوین به ارزش حدود ۱.۸۸ میلیون دلار را پس از نزدیک به ۱۵ سال بدون هیچ تراکنش خروجی، منتقل کرد. Galaxy Research اعلام کرد که سایر آدرسهای ذکر شده در این دادخواست نیز شروع به جابهجایی وجوه کردهاند.
شاکیان استدلال کردهاند که کیف پولهای فهرست شده، تحت ماده ۷-ب قانون اموال شخصی نیویورک، به عنوان اموال متروکه تلقی میشوند. یک متهم که مدعی کنترل یکی از آدرسها بود، از دادگاه خواستار رد پرونده شد، با این استدلال که آدرس بیتکوین یک رشته داده است و نه یک نهاد حقوقی که بتوان از آن شکایت کرد.
هیچ اطلاعات عمومی، کیف پولهای سال ۲۰۱۴ پشت جابهجایی ۸۶ میلیون دلاری اخیر را به آن دادخواست مرتبط نمیکند. با این حال، فعال شدن آنها نشان میدهد که چرا صرفاً غیرفعال بودن نمیتواند ثابت کند که یک کیف پول متروکه شده یا مالک آن دسترسی به کلیدهای خصوصی را از دست داده است.
برای مالیاتدهندگان آمریکایی، نتیجه مالیاتی بستگی به این دارد که بیتکوین صرفاً بین آدرسهای تحت کنترل یک شخص جابهجا شده باشد یا مالکیت آن تغییر کرده باشد. سازمان درآمد داخلی (IRS) اعلام میکند که انتقال رمزارز بین کیف پولها، حسابها یا آدرسهای متعلق به یک مالیاتدهنده، یک رویداد مشمول مالیات نیست.
فروش یا مبادله، رویکرد متفاوتی خواهد داشت. IRS از مالیاتدهندگان میخواهد که سود یا زیان سرمایه را با استفاده از تفاوت بین مبلغ دریافت شده و بهای تمام شده تعدیل شده (adjusted cost basis) محاسبه کنند، در حالی که سوابق مورد استفاده برای شناسایی واحدهای خاص بیتکوین باید شامل تاریخ تحصیل، مبنا، تاریخ واگذاری و ارزش بازار عادلانه در زمان واگذاری باشد.
