حصدت شركة "بايوورد" (Payward)، الشركة الأم لـ "كراكن" (Kraken)، انتصارًا قانونيًا ضد المدقق "مازارز يو إس إيه" (Mazars USA)، التي انسحبت بشكل مفاجئ من تدقيق شبه مكتمل خلال ذروة "عملية نقطة الخنق 2.0" (Operation Choke Point 2.0) في عام 2022.

وفقًا لتدوينة نُشرت يوم الثلاثاء، تطلب "بايوورد" من محكمة مستشارية ديلاوير (Delaware Court of Chancery) إصدار حكم نهائي بشأن مبلغ 22 مليون دولار الذي منحه مُحكّم للشركة بعد أن رفعت دعوى قضائية ضد "مازارز" لانسحابها من تدقيق "كراكن"، ويرجح أن يكون ذلك بسبب ضغوط سياسية، مما تسبب في إلحاق ضرر بالسمعة.

"التدقيق ليس خدمة. إنه شريان حياة. فالعلاقات المصرفية، والتراخيص، والأطراف المقابلة، والجهات التنظيمية كلها تعتمد عليه. عندما ينسحب مدققك دون أي ملاحظات ضدك، فإنك ترث سحابة لم تفعل شيئًا لإنشائها، وتدفع لتنقية اسم لم يكن ملطخًا أبدًا. لقد أمضينا سنوات وملايين في الرسوم القانونية للقيام بذلك بالضبط،" كتب أرجون سيثي، الرئيس التنفيذي المشارك لـ "بايوورد" في المنشور.

"عملية نقطة الخنق 2.0" (Operation Choke Point 2.0) هو مصطلح شائع الاستخدام لوصف حملة الضغط غير الرسمية لإدارة بايدن ضد صناعة العملات المشفرة بعد انهيار FTX. يشير المصطلح، الذي صاغه مستثمر رأس المال المخاطر في العملات المشفرة نيك كارتر، إلى سياسة مماثلة خلال إدارة أوباما للضغط على البنوك لقطع العلاقات مع الشركات غير المرغوب فيها مثل تجار الأسلحة.

يشير سيثي إلى أن كبار المنظمين المصرفيين في الولايات المتحدة، بما في ذلك الاحتياطي الفيدرالي (Federal Reserve)، ومؤسسة التأمين على الودائع الفيدرالية (FDIC)، ومكتب مراقب العملة (OCC)، أصدروا رسالة مشتركة في يناير 2023 تثير مخاوف بشأن سلامة البنوك فيما يتعلق بالعمل مع شركات العملات المشفرة. كتب سيثي: "خلف الكواليس، أرسلت FDIC ما لا يقل عن 25 رسالة إلى 24 بنكًا توعز إليهم بوقف أو الامتناع عن توسيع الأنشطة المتعلقة بالعملات المشفرة".

في الوقت نفسه، بدأت هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC)، التي كان يرأسها آنذاك المعين من قبل بايدن غاري جينسلر، في مقاضاة أو التحقيق مع عشرات شركات العملات المشفرة، بما في ذلك كراكن. أشار سيثي إلى أن مازارز "أشارت إلى عدم اليقين والمخاطر الناجمة عن التطورات القانونية"، بما في ذلك شكوى هيئة الأوراق المالية والبورصات ضد كراكن، عند إنهاء عقد الشركة.

قال سيثي: "عندما انسحبوا، أكدت مازارز كتابيًا أنه لا يوجد لديهم أي خلاف مع إدارتنا، ولا مخاوف بشأن نزاهتنا، وأنهم لم يجدوا أي احتيال". "اقرأ ذلك مرة أخرى. لقد تخلى مدقق حسابات عن تدقيق شبه مكتمل لعميل ليس لديه أي نزاع مهني معه."

تجدر الإشارة إلى أن شكوى هيئة الأوراق المالية والبورصات ضد كراكن تم رفضها لاحقًا بعد تنحي جينسلر، جنبًا إلى جنب مع جميع إجراءات الإنفاذ الأخرى المتعلقة بالعملات المشفرة تقريبًا.

تم كذلك تقليص "عملية نقطة الخنق 2.0" إلى حد كبير، مع سحب الإرشادات والقيود السابقة، وبدأت إدارة ترامب في التحقيق في حالات حجب الخدمات المصرفية غير المبررة.

من جانبها، كانت مازارز قد بدأت في الانسحاب من صناعة العملات المشفرة اعتبارًا من عام 2022، عندما أوقفت جميع أعمال إثبات الاحتياطيات للعملات المشفرة.

يشير منشور سيثي إلى أن كراكن عانت من ضرر بالسمعة بسبب هذه السياسة، بما في ذلك قرار مازارز التخلي عن تدقيقها، وأيضًا مؤسس كراكن والرئيس التنفيذي السابق جيسي باول، الذي داهم عملاء فدراليون منزله في مارس 2023. وبالمثل، من المحتمل أن تكون الشركات الأصغر من كراكن قد تأثرت بشكل دائم بـ OPC2.0.

قانون الوضوح

بالإضافة إلى المطالبة بحكم نهائي، استخدم سيثي هذه التدوينة كمنبر للدعوة إلى إقرار قانون الوضوح (Clarity Act)، والذي من شأنه أن يضع حدودًا تنظيمية واضحة لهيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) ولجنة تداول العقود الآجلة للسلع (Commodity Futures Trading Commission) على صناعة العملات المشفرة. ويجري حاليًا مناقشة قانون الوضوح بين لجان مجلس الشيوخ المختلفة.

كتب سيثي: "البراءة ليست هي النقطة. النقطة هي أنه لا ينبغي لأي مؤسس أو مطور أو عميل أن يحتاج أبدًا إلى الفوز بتحكيم لإثبات أنه يستحق حسابًا مصرفيًا ومدقق حسابات والبنية التحتية الأساسية لممارسة الأعمال التجارية في أمريكا". "لقد فزنا بهذه المعركة. الآن يحتاج قادتنا في الكونغرس من كلا الجانبين إلى التكاتف لإنهاء المعركة الأكبر. أقروا قانون الوضوح (CLARITY Act)."